الأهداف :
من خلال هذا البرنامج التدريبي سيتمكن المشاركين من :
– فهم البيئة الرقابية
– تحديد أدوات ووسائل تقييم الضوابط الرقابية
– التعرّف على كيفية إنشاء نظام رقابي فعّال
– التعرّف على طرق الرقابة الإدارية و المالية و الضبط الداخلي
– تعلّم كيفية ترتيب المخاطر على أساس حجم المخاطر التي تتعرض لها الشركة أو المؤسسة
– تطوير المهارة الضرورية لقياس و تقييم الأداء بالمؤسسة

المحاور :

أساسيات الرقابة الداخلية
• مفهوم نظام الرقابة
• أنواع نظام الرقابة
• أهداف نظام الرقابة الداخلية
• مبادئ أنظمة الرقابة الداخلية و الضبط الداخلي و التحكم
• الأدوار و المسؤوليات في الرقابة الداخلية
• عناصر الرقابة الداخلية
• مقومات نظام الرقابة الفعال

إجراءات و أدوات الرقابة
• الإجراءات التنظيمية و الإدارية لنظام الرقابة
• نظام الرقابة الإدارية
• نظام الرقابة المحاسبية
• نظام الضبط الداخلي
• الإجراءات العامة لنظام الرقابة الداخلية
• الرقابة المستمرة
• الرقابة على الأداء

تقييم نظام الرقابة و التحكم
• مسؤولية المراجع عن دراسة و تقييم نظام الرقابة الداخلية
• الشروط التي تسمح للمراجعة الداخلية بتطوير نظام الرقابة الداخلية
• طرق و وسائل فحص و تقييم نظام الرقابة الداخلية
• تقييم الأداء
• مشكلات تقييم الأداء
• عناصر و خطوات نظام تقييم الأداء
• أثر تقييم نظام الرقابة الداخلية على تصميم برنامج المراجعة
• العلاقة بين المدقق الداخلي و المدقق الخارجي
• إنشاء نظام رقابي داخلي

منع الجرائم المالية و حماية أمن المعلومات
• الإحتيال المالي و أنواعه في المؤسسات
• الفساد المالي و الإداري
• إشارات التحذير و الرصد و الإبلاغ
• الرقابة على أساس المخاطر
• المبادئ الأساسية لحماية أمن المعلومات
• أنظمة حماية نظم التشغيل
• أنظمة حماية البرامج و التطبيقات
• أنظمة حماية قواعد البيانات
• أنظمة حماية الولوج أو الدخول الى الأنظمة
• دور التدقيق الداخلي في كشف المخاطر المالية و الإحتيال المالي

الحوكمة و إدارة المخاطر و الإلتزام الرقابي
• معايير و مبادئ الحوكمة وفقاً للمنظمات الدولية
• التعرّف على أنواع المخاطر التي تواجه المؤسسات
• ضوابط تقييم المخاطر
• عملية إدارة المخاطر
• إجراءات الضبط الداخلي و الإلتزام الرقابي

دراسة حالات وتطبيقات